Податкові ставки перевірено 05.09.2026 для загального випадку резидента України. Правила й джерела.
ПІДСУМОК ПІСЛЯ УМОВНОГО ПРОДАЖУ121 500,00 грн
наприкінці обраного періоду
Оцінка портфеля до продажу
100 000,00 грн
Раніше виведені чисті кошти
21 500,00 грн
Податок умовного продажу
0,00 грн
Усі податки на дивіденди
3 500,00 грн
Виведені виплати включено лише один раз. Реінвестовані виплати вже містяться в оцінці портфеля.
Дохід і можливість продажу не гарантовані. Модель не враховує втрату активів або зупинку викупу.
Як змінюється сценарій
Вартість портфеля до умовного продажу, грн
100 тис.1 р.
100 тис.2 р.
100 тис.3 р.
100 тис.4 р.
100 тис.5 р.
Кожний рядок — альтернативний вихід наприкінці цього року, а не щорічний продаж портфеля.
Рік
Портфель до продажу
Виведені гроші
Податок при виході
Підсумок після виходу
1
100 000,00 грн
4 300,00 грн
0,00 грн
104 300,00 грн
2
100 000,00 грн
8 600,00 грн
0,00 грн
108 600,00 грн
3
100 000,00 грн
12 900,00 грн
0,00 грн
112 900,00 грн
4
100 000,00 грн
17 200,00 грн
0,00 грн
117 200,00 грн
5
100 000,00 грн
21 500,00 грн
0,00 грн
121 500,00 грн
ЯК ЧИТАТИ РЕЗУЛЬТАТ
Це механічна модель незмінних припущень. Реальні ставки, ціни, податки та можливість продажу змінюються.
Порядок подій у кожному році
Виплати обчислюються від вартості портфеля на початок року.
Утримується заданий податок на дивіденди.
Вартість портфеля змінюється на незалежно заданий відсоток.
Якщо реінвестування ввімкнено, чисті дивіденди додаються в кінці року; інакше вони накопичуються окремо як виведені гроші.
Немає додаткових внесків чи часткових продажів. Купівлю дробових часток дозволено лише як спрощення моделі. Комісії, інфляція та курс не враховані.
Як змодельовано податок при виході
Податкова база починається з початкового внеску й збільшується на реінвестовані чисті дивіденди. Наприкінці модель віднімає податок лише з позитивної різниці між вартістю портфеля та цією базою.
Підсумок після умовного продажу дорівнює вартості паперів мінус модельний податок продажу плюс раніше виведені чисті гроші. Реінвестовані виплати не додаються вдруге. У реальному житті потрібен документальний облік партій і правила ПКУ.
Портфель — оцінка паперів перед гіпотетичним продажем. Виведені кошти — накопичені виплати поза портфелем, без процентів на них. Умовний підсумок — не прогноз майбутнього добробуту і не гарантія можливості продати папери за показаною оцінкою.